内部控制

近日，基金界两大“顶流”蔡嵩松离职、葛兰卸任两只在管基金产品的消息，掀起了不小水花。今年以来，公募基金行业“去规模化”“去明星化”趋势明显。“要建立完善的培训体系和激励机制，培养更多的优秀基金经理，并为他们提供更好的职业发展机会；要注重多元化投资风格的基金经理团队建设，避免投资风格的单一化和过度依赖明星基金经理的风险；要建立完善的内部风险控制机制，避免因个人因素导致的风险。”柏文喜补充道。(2023-10-11 07:46:00)

市场磨底，公司战略调整，当外内部环境变数增加时，公募基金行业高管流动常态化起来。财联社记者不完全统计显示，截至9月19日，年内基金公司高管变更高达256人次，超百家基金公司有高管变动。从新任总经理杨金亮履历来看，他曾有两任券商首席风险官的经历。在外界看来，由合规出身人士担任总经理，可以看出股东方当前可能更希望公司在治理结构、风险控制、流程规范上有所改善。(2023-09-20 13:32:00)

美东时间8月11日，美股收盘涨跌不一，纳指与标普500指数均录得连续第二周下跌。7月生产者价格指数涨幅超预期，显示通胀再度上行，重燃市场对美联储继续“鹰派”的预期。此外，毛伊县政府11日通报了大火的最新情况，受灾严重的毛伊岛著名旅游小镇拉海纳的大火已有80%得到控制。毛伊县政府表示，此前的搜救工作都停留在建筑物外部和街道，而对建筑物内部的搜寻工作将于11日晚些时候开始，预计死亡人数将会出现激增。(2023-08-12 07:31:00)

2020年“股基冠军”陆彬率先披露2022年基金年报，打响基金年报披露“第一枪”。受新能源板块估值调整影响，陆彬管理的基金产品2022年出现不同程度回撤。为应对市场变化，公司将加强内部管理，控制成本，保持与客户、供应商良好沟通，为后续市场需求变化可能带来的订单回升做准备。(2023-03-18 00:01:00)

在2022年作出的126单纪律处分中，违规行为集中在资金募集、登记备案、投资运作、信息披露、内部控制等方面：在资金募集方面，2022年共作出纪律处分109人次；在登记备案方面，2022年九成以上的案件包含登记备案信息失实的违规情形，涉及123人次；在投资运作方面，则共作出纪律处分58人次；在信息披露方面，共作出纪律处分42人次；在内部控制方面，共作出纪律处分97人次。(2023-02-08 00:00:00)

自4月27日A股见底反弹以来，以新能源、汽车为首的科技成长板块涨幅突出，如光伏、储能等板块低点反弹以来涨幅更是达到了惊人的70%以上。相比于新能源板块，汽车板块虽整体涨幅有所不如，但内部分化较小，且也呈现出此前数次行情表现出的“由实向虚”的特点。值得关注的是，较为概念化的智能驾驶板块 7 月以来表现较为强势，我们认为这或意味着板块整体反弹或已进入中后期，在关注后市走势的同时建议适时逢高兑现，控制波动风险。(2022-08-11 08:58:00)

富国大通认为，监管的加强说明了监管机构厘清行业乱象，进而保证基金销售行业的健康发展，同时保护基金持有人利益的决心，“在新的市场环境和监管要求下，在客户群体不断提高的要求之下，基金销售机构只有做好内功，加强内部合规制度建设、流程建设和运营规范，健全安全合规运营控制体系，同时确保并不断加强对从业人员的素质与风险意识的要求，才能够获得更多投资者的信任，才能在激烈的市场竞争中走出自己的发展之路。”(2022-07-14 00:00:00)

富国大通认为，监管的加强说明了监管机构厘清行业乱象，进而保证基金销售行业的健康发展，同时保护基金持有人的利益的决心，“在新的市场环境和监管要求下，在客户群体不断提高的要求之下，基金销售机构只有做好内功，加强内部合规制度建设、流程建设和运营规范，健全安全合规运营控制体系，同时确保并不断加强对从业人员的素质与风险意识的要求，才能够获得更多投资者的信任，才能在激烈的市场竞争中走出自己的发展之路。”(2022-07-14 00:00:00)

此外，针对公募基金行业薪酬过高、增长过快的问题，谢后勤表示，《指引》从一定程度上可以抑制这个问题，但最根本的还是要加强基金行业的责任和监管制度，相对于其他的实体行业来讲，金融行业尤其是基金行业，离钱最近，也容易导致才不配位的情况，基金的考核制度和奖惩制度应该进一步完善。基金公司内部需要做好治理和风险管理、内部控制、合规管理，从内部做好业务开展，形成行业合力，从而更好推动行业的高质量发展。(2022-06-13 00:00:00)

另外，从限制性措施来看，《通报》进一步指出，对存在下列3类问题的基金管理人依法采取取消适用快速注册机制、全部或部分产品暂停受理、已受理产品暂缓注册等限制性措施：一是最近一年内因重大违法违规行为、重大失信行为受到行政处罚或刑事处罚，因违法违规行为、失信行为正在被有关机关立案调查，或者正处于整改期间；二是公司治理、内部控制、风险管理存在重大缺陷，或者存在财务状况恶化等重大经营风险；三是最近一年内提交的基金注册申请材料存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。(2022-05-16 00:00:00)

公司组建了专业的内部投资管理团队，并加强与外部专业投资机构的交流与合作，制定了严格的项目审核与投资管理制度，并设立独立的风险控制部门。(2022-04-30 00:00:00)

4月8日，深圳证监局发布2022年第二期私募基金监管情况通报(下称《通报》)指出，截至2022年一季度末，深圳辖区有存量4273家私募机构，因机构经督促整改完毕由黄转绿、新设机构等原因，其中的绿色机构数量为3505家，占比82%，较2021年四季度末共计增加56家。监管要求方面，《通报》指出，各私募机构应当严守“私募姓私”的底线， 遵循专业投资的原则，通过整改不断完善内部控制及合规管理机制，实现持续规范经营。深圳证监局对红黄绿三类机构实施差异化监管，支持绿色机构合规运营和做优做强，督促黄色机构限期整改，及时移送处置红色机构。(2022-04-09 12:32:00)

3月18日，财政部、证监会联合发布《关于进一步提升上市公司财务报告内部控制有效性的通知》(下称《通知》)，加强对上市公司实施企业内部控制规范的管理、指导和监督，规范会计师事务所内部控制审计行为，提升上市公司财务报告内部控制有效性和会计信息质量，强化资本市场领域财会监督力度。《通知》明确，政府监管部门将形成合力，强化对上市公司和会计师事务所监管。财政部、证监会等监管部门加强统筹协调、形成工作合力，加强对上市公司内部控制有效性评估和会计师事务所执业质量检查，重点关注上市公司财务报告内部控制有效性情况、内部控制信息披露情况和内部控制重大缺陷整改情况，加大对财务造假和审计舞弊案例的处罚力度，不断增强上市公司财务报告内部控制有效性，持续提升监管效能。(2022-03-19 00:09:00)

今年的基民有点痛，杀完股基之后，情人节这一天，轮到杀可转债基了。可以说是，面面俱到，股债双焦！九安医疗称，公司及相关人员收到上述行政监管措施后高度重视，并将严格按照监管要求积极整改，认真总结，吸取教训，加强相关人员对证券法律法规的学习，强化规范运作意识；加强内部控制和信息披露管理，切实提高公司规范运作水平和信息披露质量，维护公司及全体股东利益，促进公司健康、稳定、持续发展。上述行政监管措施对公司经营无重大影响。(2022-02-15 00:16:00)

今日(1月12日)A股三大股指全线高开，随后维持高位震荡，盘中偶有回落表现，无碍整体震荡偏强格局。东莞证券表示，短期内行业仍将受到散点疫情扰动，但我国对新冠病毒严防死守的防疫态度能有效控制病毒传播，对新冠病毒及其变种不必过于悲观，新冠疫苗接种量的提高与治疗药物研发推进下，新冠流感化趋势不改，2022年休闲服务行业有望缓复苏。长期来看疫情倒逼行业内部洗牌，减少供给，而疫情基本受控后需求恢复作用下行业景气度有望加速上升。(2022-01-12 12:12:00)

公开资料显示，方正富邦基金坚守“三权分立、权责明确”的风控理念。公司在筹备之初就将风险控制工作视为重中之重，以保护投资者利益、促进市场健康发展为原则，在“三权分立、权责明确”的风控理念指导下构建了一套较为完善的内部风险控制体系，并与股东之间实行了业务隔离制度(2021-06-30 00:00:00)

鉴于上述违规情况，基金业协会作出暂停受理朴道投资、朴道瑞富私募基金备案三个月的纪律处分。(2021-01-15 00:00:00)

此外，东吴基金股东东吴证券(601555,股吧)发布的2019年中报显示，当年6月3日，上海证监局向东吴基金下发监管措施决定书，指出其存在以下违规行为：在业务开展中未建立控制严密、运行高效的内部监控体系，未遵循基金份额持有人利益优先原则，办理相关基金份额的申购、赎回业务。决定责令东吴基金进行为期6个月的整改，整改期间暂停受理及审查该公司公募基金产品募集申请。(2020-09-29 00:00:00)

此外，东吴基金股东东吴证券(601555,股吧)发布的2019年中报显示，当年6月3日，上海证监局向东吴基金下发监管措施决定书，指出其存在以下违规行为：在业务开展中未建立控制严密、运行高效的内部监控体系，未遵循基金份额持有人利益优先原则，办理相关基金份额的申购、赎回业务。(2020-08-12 00:00:00)

三是强化保荐机构内部控制要求，将保荐业务纳入公司整体合规管理和全面风险管理范围，推动行业自发形成合规发展、履职尽责的内生动力和自我约束力。(2020-06-13 01:28:00)

作为中小型公募的东吴基金，未来发展方向是“回归资管本源”。该公司表示，明确“培养和锻造公司投研体系，强化公司营销专业服务能力，提升内部控制和风险管理水平”具体发展思路，以领军人物为中心，死磕投研，重塑公司投研体系，打造公司的核心竞争力。(2020-06-06 00:00:00)

根据投资者适当性管理办法，对包含基金销售机构在内的经营机构规定了经营机构在适当性管理各个环节应当履行的义务，全面从严规范相关行为：一是规定经营机构应当了解投资者信息，建立投资者评估数据库并每年更新；二是提出适当性匹配的底线要求，细化动态管理、告知警示、录音录像等义务；三是明确经营机构在代销产品或委托销售中了解产品信息、制定适当性标准等义务，规定委托销售机构和受托销售机构依法共同承担责任；四是要求经营机构制定落实适当性匹配、风险控制、监督问责等内部管理制度，不得采取鼓励从业人员不适当销售的考核激励措施，定期(2019-08-28 12:03:00)

理财子公司的最低注册资本为10亿元人民币。同时，还应遵循公司治理、风险管理、内部控制、从业人员和管理信息系统等其他准入条件。(2019-02-18 03:25:00)

一是加强专业化投资管理能力建设。私募基金尤其是私募股权投资基金必须更加专注于长周期投研和投后管理能力建设，不断完善内部治理，优化组织架构、绩效考核、人才管理、风险控制，保持高效的决策和组织运作机制。(2019-01-12 00:00:00)

今年5月，浙江证监局在日常监管中发现浙江金观诚存在借用关联方经营场地销售私募基金产品、公开夸大宣传等情形，公司内部控制存在重大问题，经营管理存在较大风险。(2018-12-27 00:00:00)